A importância de reduzir impostos para profissionais da saúde

Para médicos, dentistas, psicólogos, fisioterapeutas e outros profissionais da saúde, a alta carga tributária no Brasil pode comprometer significativamente a lucratividade. Atuar como Pessoa Física (PF) muitas vezes resulta em impostos elevados, enquanto abrir uma empresa pode reduzir impostos para profissionais da saúde de forma legal e estratégica. Em 2025, com a complexidade tributária e as oportunidades do setor, formalizar uma empresa por meio de um Cadastro Nacional da Pessoa Jurídica (CNPJ) oferece benefícios financeiros.

A Mas Contábil, especializada em contabilidade para o setor da saúde, oferece suporte personalizado para ajudar profissionais a formalizar suas empresas e otimizar a tributação. Neste artigo, exploraremos por que abrir uma empresa reduz impostos, os regimes tributários disponíveis, exemplos reais, passos práticos e respostas às principais dúvidas. Com a Mas Contábil, você pode transformar a gestão financeira do seu negócio.

Por que a carga tributária é alta para profissionais da saúde como Pessoa Física?

Tributação como Pessoa Física

Profissionais da saúde que atuam como autônomos (Pessoa Física) enfrentam uma carga tributária pesada:

• • Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF): Alíquotas progressivas de 0% a 27,5%, dependendo do faturamento. Por exemplo, um médico com renda anual de R$ 200 mil pode pagar cerca de 20% (R$ 40 mil) em IRPF.

• • INSS: Contribuição de até 20% sobre o faturamento, com teto de R$ 1.903,98/mês em 2025, equivalente a R$ 22.847,76/ano.

• ISS (Imposto sobre Serviços): De 2% a 5%, dependendo do município, cobrado sobre serviços prestados.

No total, a carga tributária como Pessoa Física pode ultrapassar 30% do faturamento, reduzindo significativamente a renda líquida. Além disso, a gestão manual de impostos, como o Carnê-Leão, aumenta a complexidade e o risco de erros.

Comparação com Pessoa Jurídica

Abrir uma empresa permite escolher regimes tributários mais vantajosos, como o Simples Nacional ou Lucro Presumido, que oferecem alíquotas menores e maior flexibilidade. Por exemplo, um profissional da saúde que fatura R$ 150 mil por ano pode pagar R$ 30 mil em impostos como PF, mas apenas R$ 9 mil no Simples Nacional (6% inicial), economizando R$ 21 mil anualmente.

Entenda a importância da formalização em nosso artigo Por que formalizar sua clínica com um CNPJ?.

Como abrir uma empresa reduz os impostos?

1. Escolha de regimes tributários vantajosos

Ao abrir um CNPJ, profissionais da saúde podem optar por regimes tributários que reduzem a carga fiscal:

• • Simples Nacional: Ideal para faturamentos até R$ 4,8 milhões, com alíquotas de 6% a 19,5%, unificando impostos (IRPJ, CSLL, PIS, COFINS, ISS, INSS) em uma única guia (DAS).

• • Lucro Presumido: Indicado para faturamentos maiores ou margens de lucro elevadas, com alíquotas de 13,33% a 16,33%.

• Lucro Real: Vantajoso para clínicas com altos custos dedutíveis (ex.: equipamentos, aluguel), com tributação baseada no lucro real.

Por exemplo, um dentista com faturamento de R$ 300 mil por ano pode pagar 6% no Simples Nacional (R$ 18 mil), em vez de 25% como PF (R$ 75 mil), economizando R$ 57 mil. A Mas Contábil realiza simulações para identificar o regime mais econômico.

2. Dedução de despesas

No Lucro Real, profissionais da saúde podem deduzir despesas operacionais, como:

• • Aluguel de consultório.

• • Equipamentos médicos (ex.: cadeiras odontológicas, aparelhos de fisioterapia).

• • Materiais e insumos.

• Contas de energia, internet e telefone.

Essas deduções reduzem a base tributável do IRPJ e CSLL, diminuindo os impostos pagos. Mesmo no Simples Nacional, a gestão de despesas é mais organizada, facilitando o planejamento financeiro.

3. Gestão eficiente da folha de pagamento

Abrir uma empresa permite contratar profissionais como Pessoa Jurídica (PJ), reduzindo encargos trabalhistas em comparação com a CLT. Além disso, o pró-labore (remuneração dos sócios) pode ser planejado para minimizar a tributação. A Mas Contábil orienta sobre estratégias para otimizar a folha de pagamento.

4. Aproveitamento de incentivos fiscais

Alguns municípios oferecem isenção ou redução de ISS para serviços de saúde, como atendimentos a comunidades carentes. No Lucro Real, é possível aproveitar créditos de PIS e COFINS sobre insumos. A Mas Contábil identifica esses incentivos, maximizando a economia.

Compare os regimes tributários em nosso artigo Lucro Presumido ou Simples Nacional: qual o melhor regime para clínicas médicas?.

Passos para abrir uma empresa e reduzir impostos

1. Definir o tipo de empresa

Escolha a natureza jurídica com base no número de sócios e objetivos:

• • Empresário Individual: Para autônomos, mas com responsabilidade ilimitada.

• • Sociedade Limitada Unipessoal (SLU): Ideal para um profissional, com proteção patrimonial.

• • Sociedade Limitada (LTDA): Para parcerias entre profissionais da saúde.

• Sociedade Simples: Comum para profissionais liberais em parcerias.

A Mas Contábil recomenda a melhor estrutura, como SLU para um médico autônomo ou LTDA para uma clínica multidisciplinar.

2. Escolher o regime tributário

Analise as opções com base no faturamento e custos:

• • Simples Nacional: Para faturamentos até R$ 4,8 milhões.

• • Lucro Presumido: Para faturamentos maiores ou margens de lucro altas.

• Lucro Real: Para altos custos dedutíveis.

A Mas Contábil realiza simulações para garantir a escolha mais vantajosa.

3. Reunir a documentação

Documentos necessários:

• • RG, CPF e comprovante de residência dos sócios.

• • Contrato social ou requerimento de empresário (elaborado pela Mas Contábil).

• • Comprovante de endereço da empresa.

• • Registro no conselho de classe (ex.: CRM, CRO, CRP, CREFITO).

• Licença da vigilância sanitária (se aplicável).

4. Registrar a empresa

• • Junta Comercial ou Cartório: Para Sociedades Simples ou outras estruturas.

• • Obtenção do CNPJ: Gratuita, via Receita Federal.

• • Inscrição municipal: Para emitir notas fiscais e pagar ISS.

• Cadastro no CNES: Obrigatório para estabelecimentos de saúde.

5. Obter licenças e alvarás

• • Alvará de funcionamento: R$ 100 a R$ 1.000.

• • Licença sanitária: R$ 200 a R$ 2.000 (se aplicável).

• Registro no conselho de classe: R$ 500 a R$ 1.500.

6. Adquirir certificado digital

Custo de R$ 150 a R$ 400/ano para emitir notas fiscais.

7. Abrir conta bancária PJ

Separa finanças pessoais e empresariais.

8. Contratar uma contabilidade

A Mas Contábil gerencia obrigações fiscais, com pacotes a partir de R$ 800 para abertura.

Saiba como monitorar sua saúde financeira em nosso artigo Como analisar os resultados financeiros da sua clínica com apoio contábil.

Custos envolvidos na abertura de empresa

• • Taxas oficiais:
    

• • • Junta Comercial ou Cartório: R$ 50 a R$ 300.

• • • Alvará de funcionamento: R$ 100 a R$ 1.000.

• • • Licença sanitária: R$ 200 a R$ 2.000.

• • Registro no conselho de classe: R$ 500 a R$ 1.500.

• • Honorários contábeis: A partir de R$ 800 com a Mas Contábil.

• • Certificado digital: R$ 150 a R$ 400/ano.

• • Contabilidade mensal: A partir de R$ 300.

• Total estimado: R$ 1.500 a R$ 5.000.

A Mas Contábil minimiza custos com orçamentos detalhados.

Exemplos reais: Redução de impostos com a Mas Contábil

Caso 1: Médico em São Paulo

Um cardiologista com faturamento de R$ 200 mil/ano abriu uma SLU no Simples Nacional por R$ 2.500 com a Mas Contábil. A alíquota de 6% economizou R$ 20 mil/ano comparado aos 22% como Pessoa Física.

Caso 2: Dentista em Belo Horizonte

Um dentista abriu uma LTDA no Lucro Presumido por R$ 4.000. A Mas Contábil escolheu a alíquota de 14%, economizando R$ 30 mil para o faturamento de R$ 1,5 milhão.

Caso 3: Psicóloga em Recife

Uma psicóloga abriu uma SLU por R$ 1.800. A Mas Contábil optou pelo Simples Nacional, reduzindo os impostos em 15% (R$ 12 mil/ano).

Comece agora com a Mas Contábil!

Dúvidas frequentes sobre redução de impostos

1. Por que abrir uma empresa reduz impostos para profissionais da saúde?

Um CNPJ permite escolher regimes como Simples Nacional, com alíquotas menores que o IRPF. A Mas Contábil otimiza a tributação.

2. Quanto posso economizar com um CNPJ?

Depende do faturamento, mas economias de 10% a 20% são comuns. A Mas Contábil faz simulações.

3. Qual regime tributário é melhor?

Simples Nacional para faturamentos até R$ 4,8 milhões; Lucro Presumido para maiores. A Mas Contábil recomenda a melhor opção.

4. Quais despesas posso deduzir?

No Lucro Real, custos como aluguel e equipamentos são dedutíveis. A Mas Contábil orienta sobre deduções.

5. Quanto custa abrir uma empresa?

Entre R$ 1.500 e R$ 5.000. A Mas Contábil oferece pacotes a partir de R$ 800.

6. Quais licenças são necessárias?

Alvará de funcionamento, licença sanitária e registro no conselho de classe. A Mas Contábil auxilia.

7. Como monitorar a economia tributária?

A Mas Contábil fornece relatórios financeiros para acompanhar os resultados.

Impacto da abertura de uma empresa

Benefícios econômicos

Reduzir impostos pode economizar até 20%, permitindo reinvestir em equipamentos, marketing ou expansão.

Benefícios profissionais

Um CNPJ aumenta credibilidade e facilita parcerias com planos de saúde.

Benefícios operacionais

Com a Mas Contábil, a gestão fiscal é simplificada, liberando tempo para atendimentos.

Dicas práticas para profissionais da saúde

1. Faça um planejamento tributário: A Mas Contábil simula regimes para maximizar economia.
2. Escolha a estrutura certa: SLU ou LTDA para proteção patrimonial.
3. Garanta conformidade: Cumpra normas do conselho de classe e vigilância sanitária.
4. Use tecnologia: Softwares contábeis simplificam a gestão.
5. Conte com especialistas: A Mas Contábil oferece suporte completo.

Conclusão: Reduza impostos com a Mas Contábil

Abrir uma empresa pode reduzir impostos para profissionais da saúde ao permitir regimes tributários mais vantajosos, dedução de despesas e planejamento financeiro eficiente. Com a Mas Contábil, você tem suporte especializado para formalizar sua prática, escolher a melhor estrutura jurídica e otimizar sua carga tributária em 2025.

Comece agora a transformar sua gestão financeira! Entre em contato com a Mas Contábil e descubra como alcançar o sucesso.